ภาษีสำหรับนักเดินทางดิจิทัลในกรุงเทพ: สิ่งที่คุณต้องรู้จริง ๆ

มาเป็นจริงกันเถิด คุณไม่ได้ย้ายมาที่กรุงเทพเพื่อมานั่งอ่านกฎหมายภาษีของไทยในตอนเย็น คุณมาเพื่อกินผัดกระเพราหมู หาดหลังคาบ้านสระว่ายน้ำ พื้นที่ coworking ใกล้อารีย์ และที่ที่ค่าเช่าห้องนอนหนึ่งห้องในคอนโดใกล้ BTS ทองหล่อของคุณราคาถูกกว่าสถานที่จอดรถเดิมบ้านเกิด แต่นี่คือเรื่องที่ต้องรู้ ไทยได้ปรับปรุงกฎเกณฑ์ภาษีของมัน และถ้าคุณกำลังหารายได้ในขณะอาศัยอยู่ในกรุงเทพ คุณต้องเข้าใจพื้นฐานอย่างน้อยเพื่อไม่ให้ถูกจับได้โดยไม่คาดคิด

นี่ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมาย นี่คือการอธิบายระดับปฏิบัติการในชั้นถนนที่นักเดินทางดิจิทัลทุกคนที่เช่าห้องในกรุงเทพควรมีหมายเลข

กฎ 180 วันและเหตุที่มันสำคัญตอนนี้

กฎการเป็นผู้มีหนี้สินภาษีของไทยนั้นง่ายที่สุดบนพื้นผิว หากคุณอยู่ในประเทศ 180 วันหรือมากกว่านั้นในระหว่างปีปฏิทิน คุณจะถูกมองว่าเป็นผู้มีหนี้สินภาษีของไทย ส่วนนี้ไม่ได้เปลี่ยนแปลง สิ่งที่เปลี่ยนแปลงในตอนต้นปี 2024 คือวิธีที่ไทยปฏิบัติต่อรายได้จากต่างประเทศ

ก่อนหน้านี้ ถ้าคุณหารายได้จากไคลเอนต์ในต่างประเทศและไม่นำมันเข้าไทยในปีเดียวกับที่คุณหารายได้ โดยทั่วไปคุณจะปลอดภัย ช่องโหว่นั้นหายไปแล้ว ตั้งแต่เดือนมกราคม 2024 รายได้จากต่างประเทศที่ส่งเข้าไทยจะมีภาษีได้ไม่ว่าจะได้รับเมื่อใด ตราบใดที่คุณเป็นผู้มีหนี้สินภาษี

ลองนึกภาพ คุณเป็นนักออกแบบอิสระที่อาศัยอยู่ในสตูดิโอ 18,000 บาทต่อเดือนที่ The Base Sukhumvit 77 ใกล้ BTS อ่อนนุช คุณออกใบแจ้งหนี้ให้กับไคลเอนต์ในยุโรป ได้รับเงินเข้าบัญชี Wise และโอนเงินเข้าบัญชี Bangkok Bank สำหรับค่าเช่าและชีวิตประจำวัน ตามกฎใหม่ การโอนเงินนั้นอาจมีรายได้ที่ต้องเสียภาษีในไทยได้

กรมสรรพากรมีโครงสร้างพื้นฐานในการติดตามการโอนเงิน Wise ของนักเดินทางทั้งหมดหรือไม่ อาจจะไม่ตอนนี้ แต่กรอบทางกฎหมายอยู่ที่นั่น และการบังคับใช้จะมีความคมชัดมากขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป

สิ่งที่นับรวมถึงรายได้ที่ต้องเสียภาษีและสิ่งที่ไม่ใช่

ไทยใช้ระบบภาษีรายได้แบบก้าวหน้า อัตราช่วงตั้งแต่ 0% สำหรับรายได้ 150,000 บาทแรก ไปจนถึง 35% สำหรับรายได้ที่เกิน 5 ล้านบาท ในฐานะผู้มีหนี้สินภาษี คุณจะยื่นแบบแสดงรายได้ส่วนบุคคล โดยปกติจะอยู่ในเดือนมีนาคมของปีถัดไป

นี่คือจุดที่มันทำให้สับสน เงินออมที่คุณสะสมไว้ก่อนที่จะเป็นผู้มีหนี้สินภาษีของไทยและนำเข้าประเทศอาจยังคงได้รับการปฏิบัติต่างกัน คำถามสำคัญคือเงินที่ส่งเข้ามาจะเป็น "รายได้" หรือ "ทุน" ความแตกต่างนี้คือเหตุผลที่คุณต้องการที่ปรึกษาด้านภาษีและไม่ใช่เพียงโพสต์บล็อก

สมมติว่าคุณเป็นนักพัฒนาซอฟต์แวร์ระยะไกลจ่าย 35,000 บาทต่อเดือนสำหรับหน่วยสองห้องนอนที่ Life Ladprao ใกล้ MRT พหลโยธิน คุณหารายได้ประมาณ 200,000 บาทต่อเดือนจากนายจ้างในสหรัฐอเมริกา คุณโอน 100,000 บาทต่อเดือนไปยังบัญชีไทยของคุณ การส่งเงินอีกครั้ง 1.2 ล้านบาทต่อปีอาจสร้างหนี้ภาษีไทยที่แท้จริง ซึ่งอาจอยู่ในช่วง 100,000 ถึง 150,000 บาท ขึ้นอยู่กับการหักลบและเครดิต

สัญญาหลีกเลี่ยงการเสียภาษีซ้ำหรือ DTA ระหว่างไทยและประเทศบ้านเกิดของคุณอาจช่วยได้ ไทยมี DTA กับประเทศกว่า 60 แห่ง รวมถึงสหรัฐอเมริกา สหราชอาณาจักร เยอรมนี ออสเตรเลีย และฝรั่งเศส สัญญาเหล่านี้สามารถป้องกันไม่ให้คุณเสียภาษีสองครั้งจากรายได้เดียวกันได้ แต่โดยปกติคุณต้องเรียกร้องการชำระเงินอย่างแข็งขัน

มุมมองวีซ่าและวิธีการเชื่อมต่อ

ประเภทวีซ่าของคุณไม่ได้กำหนดสถานะภาษีของคุณ แต่มันส่งผลต่อความมองเห็นของคุณ นักเดินทางวีซ่าท่องเที่ยวที่ทำการวิ่นชายแดนทุก 60 หรือ 90 วันอาจอยู่ต่ำกว่า 180 วัน แต่ถ้าคุณอยู่บนวีซ่า ED วีซ่า Elite หรือวีซ่า Long Term Resident (LTR) ที่ใหม่กว่า คุณจึงเกือบจะแน่นอนว่าตัดสินใจเกิน

วีซ่า LTR นั้นน่าสนใจสำหรับการวางแผนด้านภาษีจริงๆ หมวดหมู่ที่มีคุณสมบัติบางประเภท เช่น "พลเมืองโลกที่ร่ำรวย" และ "ผู้เกษียณที่ร่ำรวย" ได้รับการยกเว้นจากการเสียภาษีรายได้จากต่างประเทศ หมวดหมู่ "ทำงานจากไทย" ยังได้รับอัตราคงที่ 17% สำหรับรายได้จ้างงานไทย แต่วีซ่าเหล่านี้มีข้อกำหนดทางการเงินที่สำคัญ มักจะพิสูจน์รายได้ประจำปี $80,000 USD หรือสินทรัพย์ $1 ล้าน USD

สถานการณ์ทั่วไปมากขึ้น คุณอยู่บนวีซ่า Elite ประจำปี เช่าคอนโดสวยๆ ที่ Ideo Mobi Rangnam ใกล้ BTS Victory Monument ราคาประมาณ 22,000 บาทต่อเดือน คุณแน่นอนเป็นผู้มีหนี้สินภาษี วีซ่าของคุณพื้นฐานยืนยันว่าคุณวางแผนจะอยู่ที่นี่นาน ในกรณีนี้ การขอคำแนะนำด้านภาษีที่เหมาะสมไม่ใช่ตัวเลือก มันเป็นเพียงส่วนหนึ่งของต้นทุนการอาศัยอยู่ที่นี่

ขั้นตอนการปฏิบัติที่คุณควรทำจริงๆ

ก่อนอื่น ได้หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีไทย คุณสามารถทำสิ่งนี้ได้ที่สำนักงานกรมสรรพากรท้องถิ่น กระบวนการนี้ค่อนข้างตรงไปตรงมาและโดยปกติใช้เวลาการเยี่ยมชมหนึ่งครั้งพร้อมกับหนังสือเดินทาง วีซ่า และการพิสูจน์ที่อยู่เช่นสัญญาเช่าของคุณ

ประการที่สอง จดบันทึกที่สะอาดว่าคุณโอนเข้าไทยเท่าไร รายได้ของคุณเท่าไร และมาจากไหน แยกบัญชีธุรกิจและบุคคลของคุณถ้าคุณทำได้ แอปเช่น Wise และ Revolut ทำให้เรื่องนี้ง่ายขึ้นด้วยคำสั่งที่สร้างขึ้น

ประการที่สาม ค้นหาที่ปรึกษาด้านภาษีที่เข้าใจสถานการณ์ข้ามพรมแดน กรุงเทพมีหลายรายเสียบ โดยเฉพาะอย่างยิ่งรอบตัวเมืองและสาทร ซึ่งกลุ่มบริษัทบริการมืออาชีพรวมตัวกัน คาดว่าจะจ่ายระหว่าง 5,000 ถึง 20,000 บาทสำหรับการยื่นประจำปี ขึ้นอยู่กับความซับซ้อน บริษัทเช่น Mazars, RSM และการปฏิบัติไทยบูติกหลายแห่งจัดการกับเรื่องภาษีนักเดินทางและผู้อพยพเป็นประจำ

ประการที่สี่ อย่าละเลยข้อมูลประเทศบ้านเกิดของคุณ ประเทศจำนวนมาก โดยสหรัฐอเมริกาเป็นที่รุนแรงที่สุด เสียภาษีพลเมืองตามรายได้ทั่วโลกไม่ว่าจะอยู่ที่ใด สถานการณ์ภาษีไทยของคุณไม่ได้ลบล้างข้อมูลประเทศอื่น

สัญญาเช่าคอนโดของคุณเป็นส่วนหนึ่งของภาพ

นี่คือสิ่งที่บทความภาษีส่วนใหญ่ข้ามไป สัญญาเช่าของคุณสามารถใช้เป็นการพิสูจน์ที่อยู่สำหรับการลงทะเบียนรหัสประจำตัวผู้เสียภาษี มันยังช่วยสร้างจุดประสงค์ของคุณในการอาศัยในไทย ซึ่งมีความสำคัญหากมีคำถามเกี่ยวกับสถานะการอาศัยของคุณเมื่อใดก็ตาม

ไม่ว่าคุณจะจ่าย 12,000 บาทสำหรับหน่วยสะดวกสบายใกล้ BTS แบริ่ง หรือ 55,000 บาทสำหรับวิวแม่น้ำที่ Magnolias Waterfront Residences ใกล้ BTS สะพานตากสิน การมีสัญญาเช่าที่เหมาะสมพร้อมชื่อของคุณเป็นหนึ่งในสิ่งที่ง่ายที่สุดที่คุณสามารถทำได้เพื่อให้เอกสารของคุณสะอาด

เก็บสำเนาของทุกสัญญาเช่าที่คุณเซ็นต์ เก็บใบเสร็จ TM30 ของคุณ เก็บบันทึกการเข้าและออกจากไทยของคุณ นิสัยเล็กๆ น้อยๆ เหล่านี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงปัญหาใหญ่หากคุณต้องการพิสูจน์ไทม์ไลน์การอาศัยของคุณเมื่อใดก็ตาม

สรุปคือ กรุงเทพยังคงเป็นหนึ่งในเมืองที่ดีที่สุดในโลกสำหรับคนงานระยะไกล และสถานการณ์ภาษี แม้ว่าจะเปลี่ยนแปลงไป ก็ยังคงสามารถจัดการได้หากคุณติดตามข้อมูลและขอคำแนะนำที่เหมาะสมตั้งแต่เร็วๆ นี้ อย่าปล่อยให้มันตกใจคุณออกไป เพียงแต่อย่าแกล้งทำเป็นว่าไม่มีอยู่ และเมื่อคุณพร้อมจะค้นหาคอนโดที่เหมาะสมสำหรับการพักของคุณ ไม่ว่าจะเป็นสามเดือนหรือสามปี โปรดตรวจสอบ superagent.co เพื่อค้นหารายชื่อทั่วกรุงเทพพร้อมราคาจริง รูปภาพจริง และเครื่องมือ AI ที่จริงๆ ช่วยคุณค้นหาสิ่งที่เหมาะสม